Le compte 529 est un plan d’épargne fiscale conçu principalement pour les frais de formation, et les lois récentes ont considérablement élargi son utilisation. En juillet 2025, au moment de l’adoption d’une grande loi sur le projet de loi (OBBBA), 529 fonds étaient disponibles pour une utilisation dans la poursuite de l’éducation et les coûts connexes.
Ce changement reflète les changements de tremblement de terre dans l’éducation, car plus de générations de ZA évitent les diplômes traditionnels de quatre ans et évitent par conséquent la dette de prêt étudiant. Au lieu de cela, de nombreuses personnes acquièrent des compétences commerciales et bénéficient des avantages de l’économie des créateurs.
Caractéristiques clés et changements législatifs récents (2025):
Expansion des coûts de qualification de la maternelle à la 12e année: 529 comptes étaient auparavant limités à la K-122 (jusqu’à 10 000 $ par an), mais peuvent être utilisés pour des coûts supplémentaires tels que des livres, du matériel éducatif en ligne, des coûts de test (tels que SAT / ACT), des frais de résidence, des frais de scolarité par des professionnels qualifiés et une thérapie éducative pour les personnes handicapées. La limite annuelle pour tous les coûts de la maternelle à la 12e année passera à 20 000 $ par rapport au 1er janvier 2026. Éventail de carrière postsecondaire: En plus des dépenses traditionnelles universitaires et universitaires, 529 fonds peuvent être payés aux apprenants adultes et aux programmes de qualification de changement de carrière. Les qualifications reconnues comprennent des qualifications admissibles aux programmes fédéraux et aux ressources d’avancement dans les carrières militaires. 529 à Roth IRA Rollover: La Loi Safe 2.0 (efficace depuis 2024) permet de rouler jusqu’à 35 000 $ au bénéficiaire Roth IRA avec 529 fonds inutilisés. Cela permet aux familles d’éviter les pénalités pour les fonds inutilisés si le bénéficiaire n’a pas besoin des 529 économies pour l’éducation. Modifications et flexibilité supplémentaires: 529 fonds peuvent également être appliqués aux remboursements des prêts étudiants (jusqu’à certaines limites) (jusqu’à certaines limites), pour soutenir les paiements institutionnels et religieux de la maternelle à la 12e année et de l’enseignement supérieur et pour soutenir des objectifs plus larges de l’enseignement et du développement personnels.
signification:
Le compte 529 sert désormais non seulement de plan d’épargne universitaire, mais aussi de véhicule d’épargne éducatif complet qui peut être adapté à une variété de besoins académiques et professionnels. Cette flexibilité reconnaît la réalité moderne, y compris les étudiants poursuivant des chemins de formation postsecondaires alternatifs et des adultes qui changent de carrière. Ces mises à jour fournissent des assurances plus claires et de planification pour les familles, en particulier celles qui peuvent prendre des itinéraires non traditionnels ou des itinéraires professionnels.
mise en garde:
Comme les règles concernant les coûts éligibles, les limites de contribution, les limites de roulement et les nuances au niveau de l’État peuvent continuer de s’appliquer, nous recommandons fortement à quiconque prévoit de profiter de ces nouveaux avantages consultant un expert fiscal ou un conseiller financier. Les détails sur la mise en œuvre de la prolongation (tels que certaines dates efficaces et les directives réglementaires) apparaissent toujours en juillet 2025.
En résumé, les 529 comptes sont devenus un véhicule d’épargne fiscale polyvalent pour de nombreuses formes d’éducation et de développement de carrière.
Dans cette histoire, Fortune a utilisé l’IA du générateur pour aider avec le projet initial. Les éditeurs ont vérifié l’exactitude des informations avant la publication.
