Les grandes entreprises peuvent compter sur les responsables financiers internes pour obtenir des conseils stratégiques. En revanche, de nombreux propriétaires de petites entreprises doivent prendre eux-mêmes des décisions au niveau du directeur financier. Mastercard estime qu’un nouveau « cadre virtuel » peut aider à combler cette lacune.
Les nouveaux services d’IA des agents couvriront à terme plusieurs « cadres dirigeants » numériques, à commencer par un directeur financier virtuel qui aide les propriétaires à gérer les flux de trésorerie, le fonds de roulement et les risques financiers.
Pourquoi maintenant ? Mark Barnett, responsable mondial des petites et moyennes entreprises (PME) chez Mastercard, a déclaré à Fortune : « J’entends tout le temps la même chose de la part des propriétaires de petites entreprises : ils vont trop loin. Ils sont à la fois PDG, directeur financier et directeur de l’exploitation. De nombreuses personnes sont « tellement plongées dans les feuilles de calcul et les décisions quotidiennes qu’elles ont peu de temps pour prendre du recul et examiner ce qui motive réellement leur entreprise ». Virtual C-Suite fait l’objet d’une enquête active depuis six mois, a-t-il déclaré.
Barnett décrit cela comme « la prochaine étape de la numérisation », qui utilise des agents d’IA pour analyser en permanence ce qui se passe dans les systèmes sur lesquels les petites entreprises s’appuient déjà, transformant ainsi la complexité en recommandations claires et opportunes. « Les grandes entreprises s’appuient depuis des années sur ce type d’informations permanentes de la part des dirigeants », a-t-il déclaré. « Nous avons vu une réelle opportunité d’apporter ces capacités aux petites entreprises. »
« Parler » aux données
Virtual CFO est la première fonctionnalité lancée cette année et sera disponible auprès des institutions financières, des plateformes comptables et des fournisseurs de logiciels. Elle est spécialisée dans trois missions : la détection proactive des risques de trésorerie, le benchmarking et la détection des anomalies, et l’optimisation des paiements fournisseurs. Ces domaines « sont toujours en tête de liste pour les propriétaires de petites entreprises, mais ils sont souvent les plus difficiles d’accès sans une équipe financière dédiée », a déclaré Barnett.
Mastercard, numéro 152 du classement Fortune 500, souhaite que l’expérience ressemble davantage à une conversation avec un collègue qu’à la lecture d’un tableau de bord, a-t-il déclaré.
« Notre CFO virtuel est construit autour d’une expérience conversationnelle », explique Barnett. Les propriétaires peuvent poser des questions en langage naturel et recevoir des explications claires, des graphiques et d’autres résultats visuels au sein de l’interface qu’ils utilisent déjà.
« Le changement clé consiste à passer de la « lecture des tableaux de bord » à l’« interaction » avec les données financières », a-t-il ajouté. Les agents font bien plus que simplement rapporter des mesures. Interprétez-les, mettez en évidence les risques et les opportunités et suggérez les meilleures actions à suivre.
L’analyse de scénarios est un élément essentiel de ce service. Les utilisateurs peuvent poser des questions « et si », comme une diminution de 10 % des revenus ou un changement dans le calendrier de paiement, et le directeur financier virtuel peut simuler différents résultats en fonction des propres données de l’entreprise. À partir de là, votre agent peut vous présenter des options sur la manière d’ajuster vos dépenses, vos recouvrements et vos échéanciers de paiement.
Barnett prend soin de configurer les dirigeants virtuels comme un outil d’amélioration plutôt que comme un remplacement des dirigeants financiers humains.
« L’IA n’existe pas pour remplacer le jugement, l’expérience ou le leadership humain », a-t-il déclaré. Au lieu de cela, il est conçu pour accélérer les analyses manuelles chronophages et faire apparaître des informations plus rapidement, permettant ainsi aux responsables financiers de se concentrer sur des décisions stratégiques à plus forte valeur ajoutée, a-t-il ajouté.
Cela donnera aux propriétaires de petites entreprises qui jonglent déjà avec plusieurs rôles la possibilité de visualiser les flux de trésorerie, de repérer les tendances et d’accéder à des signaux prospectifs, a déclaré Barnett. Pour les équipes disposant d’équipes financières établies, cela agit comme une extension de l’équipe, automatisant la synthèse des données et transformant la complexité en conseils pratiques, a-t-il ajouté.
Les petites et moyennes entreprises se tournent de plus en plus vers des directeurs financiers virtuels ou fractionnés pour acquérir une expertise financière stratégique sans le coût d’un emploi à temps plein. Les recherches montrent que plus de 60 % des petites et moyennes entreprises utilisent actuellement des services de CFO externalisés, la flexibilité et les économies de coûts étant les principaux moteurs, et le marché mondial du CFO virtuel devrait passer de 4,7 milliards de dollars en 2026 à plus de 10 milliards de dollars d’ici 2035.
Le lancement de la Virtual C‑Suite de Mastercard repose sur la fourniture de capacités d’IA et de données de transaction. L’entreprise traite des milliards de transactions chaque année, pour atteindre 175 milliards d’ici 2025, et prévoit de combiner ces connaissances du réseau avec ses propres activités financières.
Barnett souligne qu’au cours de la dernière décennie, les petites et moyennes entreprises ont numérisé une grande partie de leurs opérations. Les paiements numériques ont apporté des données de transaction plus riches et une protection intégrée contre la fraude, et les plateformes comptables et commerciales ont accru la visibilité sur les flux de trésorerie, les dépenses et les performances. Mais ce qui est devenu clair, c’est que la numérisation à elle seule ne suffit pas, a-t-il déclaré.
